關于印發云南省推進企業上市倍增三年行動方案（2019—2021年）的通知

《云南省推進企業上市倍增三年行動方案（2019—2021年）》已經省人民政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。

云南省人民政府辦公廳

2019年1月15日

云南省推進企業上市倍增三年行動方案（2019—2021年）

為深入貫徹落實黨的十九大精神，大力推進云南省企業境內外上市工作，充分發揮資本市場在促進全省經濟發展中的重要作用，制定本方案。

一、明確上市公司三年倍增目標

按照“儲備一批、培育一批、輔導一批、上市一批”的工作路徑，堅持“企業主動、政府推動、市場拉動、中介聯動”，以滇中地區和省屬國有企業為重點，大力推進企業上市工作。力爭經過3年努力，到2021年，全省上市公司數量實現翻番，達到70個以上，其中，省屬國有企業新增上市公司14個以上；昆明市新增10個以上；曲靖市、玉溪市、紅河州、大理州分別新增2個以上；昭通市、保山市、楚雄州、文山州、普洱市、臨滄市分別新增1個以上。推進初創型科技型中小企業到全國中小企業股份轉讓系統掛牌，加快我省區域性股權市場運營機構組建運營，打造具有區域特色、品質優良、競爭力強的資本市場“云南板塊”。（責任單位：各州、市人民政府，省國資委、省地方金融監管局、云南證監局）

二、精準確定三年上市“金種子”企業

各州、市人民政府和省國資委圍繞八大重點產業、打造世界一流“綠色食品”“綠色能源”“健康生活目的地”三張牌、數字經濟等，篩選確定符合國家產業政策、主營業務突出、競爭力較強、盈利水平好、有較好上市基礎的企業，分別編制上市后備企業資源庫，引導同質同產業鏈企業加快并購重組；省工業和信息化廳、省科技廳、省工商聯等部門和單位要推薦上市后備企業。省地方金融監管局負責匯總各州、市和有關部門推薦的后備企業，形成200戶左右的省級后備企業資源庫，按照實現上市條件和要求優中選優、動態管理，精準確定50戶左右重點企業，作為三年上市“金種子”企業，集中政策和資金等資源，予以重點扶持、重點推進、重點突破。（責任單位：各州、市人民政府，省地方金融監管局、省國資委、省工業和信息化廳、省科技廳、省工商聯、云南證監局）

三、實施企業上市財政獎勵補助政策

修訂《云南省資本市場發展專項資金管理辦法》，進一步加大財政對企業上市的獎勵力度。對于在上海證券交易所和深圳證券交易所主板、中小板、創業板上市的企業，省財政給予1600萬元獎勵，獎勵按前置原則，分階段撥付，其中，對完成股份制改造且已與證券機構簽署有關協議的，獎勵300萬元；進入上市輔導備案期獎勵700萬元；申請材料被證監會受理獎勵600萬元。對于在上海證券交易所科創板上市的企業，參照主板、中小板、創業板上市企業給予獎勵。對于經證監會批準在境外上市的企業，成功上市后由省財政給予1600萬元獎勵。對于“借殼”或“買殼”外省上市公司并將注冊地和納稅地遷入我省的企業，經考核，省財政給予1000萬元獎勵。對于在“新三板”和我省區域性股權市場掛牌的企業，省財政分別獎勵100萬元和50萬元。各州、市人民政府要結合實際加大對企業上市工作的財政扶持力度。（責任單位：省財政廳、省地方金融監管局、云南證監局，各州、市人民政府）

四、落實企業上市稅收優惠扶持政策

企業上市過程中，改制辦理土地、房屋權屬等固定資產劃轉時，符合條件的按照國家有關企業改制重組稅收優惠政策執行。在資產重組過程中采取合并、分立、出售、置換等方式，將全部或部分實物資產以及與其有關聯的債權、債務和勞動力一并轉讓給其他單位和個人，涉及的貨物、不動產、土地使用權轉讓行為，不征增值稅。企業開發新產品、新技術、新工藝發生的研究開發費用，可在計算企業所得稅應納稅所得額時依法加計扣除。符合西部大開發和高新技術企業所得稅優惠條件的，減按15%的稅率征收企業所得稅?！敖鸱N子”企業繳納稅款確有困難的，可按照法定程序向稅務機關提出延期繳納稅款申請，經核準后在規定期限內可暫緩繳納有關稅款?！敖鸱N子”企業符合國家規定條件，以未分配利潤、盈余公積、資本公積向個人股東轉增股本的，個人股東1次繳納個人所得稅確有困難的，可根據實際情況自行確定分期繳稅計劃，在不超過5個年度內（含）分期繳納，并將有關資料報主管稅務機關備案。（責任單位：各州、市人民政府，省稅務局、省財政廳）

五、重點保障企業上市項目用地需求

對企業首發上市募集資金的投資鼓勵類的項目用地，各級政府要優先安排用地指標，優先辦理項目預審，優先項目報批，優先項目供地，并及時辦理不動產權證，實現項目用地重點保障。鼓勵“金種子”企業對原劃撥方式取得的工業用地，在股份制改造過程中可以協議轉讓的方式辦理土地使用權。每新增1個上市公司，省自然資源廳在下一年度建設用地計劃分解中，給予上市公司所在地政府300畝新增建設用地計劃指標獎勵（按項目申報）。（責任單位：各州、市人民政府，省自然資源廳）

六、積極做好企業上市金融綜合服務

引導銀行業金融機構加大對上市后備企業特別是“金種子”企業的信貸支持力度，合理確定利率水平和貸款期限。對上市后備企業票據承兌、貼現需求給于支持。為上市后備企業變更銀行結算賬戶提供便利。支持上市后備企業特別是“金種子”企業發行公司債、企業債和短期融資券、中期票據等銀行間市場債務融資工具，通過資產證券化等工具融資。支持政策性融資擔保公司為上市后備企業融資提供增信服務。鼓勵保險機構為上市后備企業制定一攬子保險計劃，建立保險承保和理賠便捷通道。鼓勵保險資金投資上市后備企業，參與企業并購重組和改制上市。引導和支持股權投資機構參與企業改制上市工作。支持企業到全國中小企業股份轉讓系統掛牌，推進我省區域性股權市場建設，為企業上市提供堅實的“后備軍”。（責任單位：省地方金融監管局、人民銀行昆明中心支行、云南銀保監局、云南證監局，各州、市人民政府）

七、妥善解決企業上市歷史遺留問題

各州、市人民政府和省直有關部門要采取“一企一策”、“一事一議”等辦法，妥善解決“金種子”企業上市過程中有關項目審批、土地房產確權、稅費繳納、環保、資產轉讓、產權確認、證照補辦等歷史遺留問題，以及各類根據上市條件需要規范的問題，及時給予政策指導和支持，研究提出具體處理意見，協助企業完善有關手續，本著尊重歷史和解決問題的態度，依法予以及時妥善解決。（責任單位：各州、市人民政府，省發展改革委、省財政廳、省自然資源廳、省生態環境廳、省住房城鄉建設廳、省國資委、省市場監管局、省稅務局）

八、積極做好企業上市協調服務工作

各州、市人民政府和省直有關部門要實行企業上市“綠色通道”，急事快辦，特事特辦，對于登記申請材料齊全、符合法定要求的，有關部門實行當場登記。對“金種子”企業上市中涉及的土地、房產、稅務、社保、國資、市場監管、生態環境、賬戶和項目立項等各項審批、備案事項或者出具有關證明的，有關部門收到企業申請后在法定時限內加快辦結，并在格式和內容上盡量滿足申報需求。證明文件過期需重新申請出具的，要簡化企業申請材料。有關部門要積極將本系統同一類型的證明文件歸集到一個單位辦理，或采取網上申請等方式為“金種子”企業提供便利化政務服務。對“金種子”企業受行政處罰的，有關部門要依法對該被處罰行為是否屬于重大違法違規行為進行認定，并出具證明文件。證券公司等中介機構就企業上市有關事項對有關部門開展訪談的，有關部門要予以積極配合。做好向金融機構的推介工作，協調幫助解決企業改制上市過程中融資問題，拓寬企業融資渠道，降低融資成本。積極做好企業到以香港交易所為重點的境外市場上市宣講、培育和協調服務工作，發揮證券公司等中介機構及境外交易所的作用，引導和支持更多符合條件的企業到香港交易所等境外交易所上市。（責任單位：各州、市人民政府，省發展改革委、省財政廳、省人力資源社會保障廳、省自然資源廳、省生態環境廳、省住房城鄉建設廳、省國資委、省市場監管局、省地方金融監管局、省稅務局、云南證監局）

九、建立“金種子”企業聯系機制

對于“金種子”企業，組建由有關州、市人民政府領導或省屬國有企業集團領導負責，有關部門和專家、中介機構參加的工作專班，建立“一對一”聯系機制。工作專班負責對“金種子”企業上市進行全程跟蹤服務，研究制定服務方案，會同企業研究梳理改制上市問題清單，明確企業上市時間表、路線圖和責任人，倒排時間，細化措施，負責幫助企業解決上市過程中的困難和問題。（責任單位：各州、市人民政府，省地方金融監管局、省國資委、云南證監局）

十、切實強化企業上市工作組織保障

成立省人民政府分管領導為組長、有關部門參加的推進企業上市倍增三年行動工作領導小組，高位統籌推進全省企業上市工作。領導小組下設辦公室在省地方金融監管局，負責日常工作。各州、市人民政府要把推進企業上市工作作為“一把手”工程抓好落實，根據本地實際制定推進企業上市工作計劃、目標任務和工作措施。加大對州、市人民政府和省直有關部門推進上市工作的督查，對于不作為、亂作為的，嚴厲問責。強化對擬上市企業的培育培訓。切實做好企業上市宣傳工作，引導媒體客觀公正報道企業上市有關信息，幫助擬上市企業做好媒體溝通對接，共同營造良好的輿論環境。加強與上海證券交易所、深圳證券交易所、全國中小企業股份轉讓公司和香港交易所的合作交流。完善金融監管機構與地方政府溝通協調機制，提升風險監測預警能力，防控化解重大風險，堅決守住不發生系統性風險的底線。（責任單位：省地方金融監管局、省委宣傳部、省政府辦公廳、省國資委、云南證監局，各州、市人民政府）